Калькулятор НДС онлайн

С 2025 года правила кардинально изменились. Если ваш годовой доход превысил 60 млн рублей, вы автоматически становитесь плательщиком НДС. Для УСН введены специальные ставки: 5% (при доходе до 250 млн руб.) и 7% (до 450 млн руб.), но они применяются без права на входящие вычеты. Либо вы можете добровольно перейти на стандартные 10% и 20% с правом на вычеты.

Калькулятор поможет быстро рассчитать налог по новым ставкам, если вы перешли на уплату НДС.

Всё зависит от формулировки в договоре с контрагентом:

«Выделить из суммы» нужно, если цена уже включает налог (например, в договоре написано: «120 000 руб., в том числе НДС»). Калькулятор «вытащит» налог из общей суммы, чтобы вы корректно заполнили УПД.

«Начислить сверху» применяется, когда в договоре прописана «чистая» стоимость (например, «100 000 руб. плюс НДС»). В этом случае калькулятор прибавит налог к базе, чтобы вы поняли, какую итоговую сумму нужно выставить к оплате покупателю.

При получении предоплаты налог всегда рассчитывается «изнутри» (то есть используется режим «Выделить НДС»). Для стандартной ставки 20% калькулятор применит расчетную формулу × 20 / 120, для льготной ставки УСН 5% — × 5 / 105, для 7% — × 7 / 107.

Полученную сумму вы указываете в авансовом счете-фактуре. Не забудьте принять этот авансовый НДС к вычету в том квартале, когда произойдет финальная отгрузка!

По правилам арифметики и требованиям ФНС, сумма налога округляется до полных копеек (до 0,5 коп. отбрасывается, 0,5 коп. и более — округляется в большую сторону).

Совет из практики: При массовом обмене УПД через ЭДО (СБИС, Диадок, 1С-ЭДО) часто возникают копеечные расхождения из-за того, что программы по-разному округляют многострочные накладные. Чтобы акты сверки сходились идеально, настройте в своей 1С округление НДС на итоговую сумму документа, а не по каждой строке товара отдельно.